音乐教师大江(冯巩 饰)中年失意，在与妻子离婚后，他索性下海随好友双成(牛振华 饰)远赴俄罗斯做起服装生意。与老实诚恳的大江不同，双成为人浪荡狡猾，所卖商品以次充好，坑蒙拐骗无所不能。在俄罗斯人娜塔莎(丽吉亚•库兹涅佐娃 饰)家做客期间，大江结识了娜塔莎的妹妹卡嘉(叶列娜•波尔什科娃 饰)。这个美丽清纯、热爱舞蹈的女孩深深吸引着大江的目光。他尽自己最大努力帮助他达成心愿，实现梦想。不久，他们的生意蚀本，大江由于签证到期也即将被遣返回国，他与心爱之人卡嘉依依惜别…